ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЧЕБОКСАРЫ
ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

ПРИКАЗ
от 3 марта 2014 г. № 13

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ
В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЧЕБОКСАРЫ

В целях приведения в соответствие с требованиями пункта 2 ст. 154 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктов 3 и 13 статьи 30 Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Правила обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета города Чебоксары, бюджетных и автономных учреждений города Чебоксары (далее - Правила).
2. Признать утратившим силу приказ Финансового управления администрации города Чебоксары от 19 апреля 2012 года № 8 "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета города Чебоксары, бюджетных и автономных учреждений города Чебоксары".
3. Отделу юридического, информационного обеспечения и делопроизводства (Болховская Т.И.) опубликовать данный приказ в средствах массовой информации и разместить его на официальных сайтах администрации города Чебоксары и Финансового управления администрации города Чебоксары.
4. Настоящий приказ вступает в силу со дня подписания.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника управления - начальника отдела казначейского исполнения бюджета Финансового управления администрации города Чебоксары Павлову Г.И.

Начальник управления
Н.Р.ЧИЖАНОВА





Утверждены
Приказом финансового управления
администрации города Чебоксары
от 03.03.2014 № 13

ПРАВИЛА
ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ,
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В ФИНАНСОВОМ УПРАВЛЕНИИ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ЧЕБОКСАРЫ

I. Общие положения

1. Настоящие Правила обеспечения наличными деньгами получателей бюджетных средств, муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Чебоксары, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении администрации города Чебоксары (далее - Правила), разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливают порядок обеспечения Финансовым управлением администрации города Чебоксары (далее - Финансовое управление) наличными деньгами получателей средств бюджета города Чебоксары (далее - получатель средств бюджета), созданных ими обособленных (структурных) подразделений, наделенных полномочиями по ведению бюджетного учета, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении, а также бюджетных и автономных учреждений города Чебоксары (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета), не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями бюджетных средств, лицевые счета которым открыты в Финансовом управлении (далее - неучастник бюджетного процесса), обособленных подразделений получателей средств бюджета и обособленных подразделений неучастников бюджетного процесса, не наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета (далее - уполномоченное подразделение), и взноса получателями средств бюджета, неучастниками бюджетного процесса и уполномоченными подразделениями наличных денег.
2. Информационный обмен между получателем средств бюджета, неучастником бюджетного процесса (далее - клиент) и Финансовым управлением осуществляется в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (далее - электронный вид).
Если у клиента или Финансового управления отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе (далее - бумажный носитель).

II. Обеспечение получателей средств бюджета
и неучастников бюджетного процесса наличными деньгами

3. Обеспечение клиентов, уполномоченных подразделений наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляется со счетов, открытых Финансовым управлением в подразделениях расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (с учетом положений бюджетного законодательства Российской Федерации - в кредитных организациях) (далее - учреждение банка) на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет № 40116) отдельно либо единый счет для операций по обеспечению наличными деньгами: получателей средств бюджета и их уполномоченных подразделений;
неучастников бюджетного процесса и их уполномоченных подразделений.
На счета № 40116 поступают средства с лицевого счета бюджета города Чебоксары, предназначенного для учета операций по кассовым поступлениям в бюджет города Чебоксары и кассовым выплатам из бюджета города Чебоксары, открытого Финансовому управлению Управлением Федерального казначейства по Чувашской Республике (далее соответственно - УФК по ЧР, лицевой счет Финансового управления), для обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета.
На счета № 40116 также поступают средства со счетов, открытых Финансовому управлению в Головном расчетно-кассовом центре Национального банка Чувашской Республики Банка России (для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета, средствами неучастников бюджетного процесса) (далее - соответствующие счета Финансового управления).
4. В случае зачисления средств в безналичном порядке на счета № 40116 не с лицевого счета Финансового управления и соответствующих счетов Финансового управления, указанных в пункте 3 настоящих Правил, Финансовое управление не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления на счет № 40116 возвращает указанные средства плательщику на основании платежного поручения Финансового управления, сформированного в соответствии с Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации 3 октября 2002 г. № 2-П (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 г., регистрационный № 4068) (далее - Положение 2-П).
5. Финансовое управление при заключении в соответствии с Положением 2-П договора банковского счета между Финансовым управлением и кредитной организацией (далее - Договор) на открытие счета № 40116 должно предусматривать в нем положения о проведении операций с внесенными наличными денежными средствами с использованием расчетных (дебетовых) карт (далее - карты), связанных только с перечислением указанных средств на лицевой счет Финансового управления, соответствующие счета Финансового управления.
6. На счете № 40116 допускается наличие остатков средств в течение года (сумм по непредъявленным в течение десяти дней денежным чекам, сумм, перечисленных в целях обеспечения проведения операций по выдаче наличных денег с использованием карт и неиспользованных в течение двадцати дней, а также сумм, ошибочно зачисленных и подлежащих возврату в течение десяти рабочих дней).
Наличие неиспользованных остатков средств на счетах № 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.
Финансовое управление не позднее срока, определенного порядком завершения операций по исполнению бюджета города Чебоксары в текущем финансовом году, установленным Финансовым управлением, оформляет платежные поручения на перечисление сумм остатка средств со счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах как восстановление кассовой выплаты (поступление средств во временном распоряжении получателей средств бюджета, средств неучастников бюджетного процесса).
7. Операции по обеспечению наличными деньгами клиентов осуществляется Финансовым управлением:
- с использованием денежных чеков;
- с использованием карты.
Клиенты могут выбирать любой из указанных способов обеспечения наличными деньгами, а также поменять выбранный способ обеспечения наличными деньгами.
Клиент одновременно может выбрать оба способа обеспечения наличными деньгами только в случае наличия уполномоченных подразделений клиента или отсутствия технической возможности у учреждения банка для осуществления отдельных операций по обеспечению наличными деньгами выбранным способом.
В случае отсутствия технической возможности у кредитной организации для взноса наличных денег с помощью банковской карты через банкоматы и терминалы взнос наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации ОКО 011-93 (далее - ОКУД) 0402001).
8. Финансовое управление в порядке, установленном совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 г. № 298-П/173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 января 2007 г., регистрационный номер 8853) (далее - Положение № 298-П/173н), получает в учреждении банка необходимое количество денежных чековых книжек для получения наличных денег с соответствующих счетов № 40116.
Начальник Финансового управления (уполномоченное им лицо) наделяет работника Финансового управления полномочиями по получению денежных чековых книжек в учреждении банка и по учету денежных чековых книжек.
Денежные чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению № 1 к настоящим Правилам (далее - Журнал регистрации денежных чеков).
9. Денежные чековые книжки в необходимом количестве выдаются бесплатно Финансовым управлением клиенту на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек по форме согласно приложению № 2 к настоящим Правилам (далее - Заявление на получение денежных чековых книжек).
Перед выдачей денежной чековой книжки клиенту работник Финансового управления, наделенный полномочиями по учету денежных чековых книжек, проверяет наличие всех денежных чеков в данной денежной чековой книжке и проставляет штампом (при отсутствии технической возможности - письменно) на оборотной стороне каждого денежного чека полное (при наличии сокращенного - сокращенное) наименование клиента.
Финансовое управление выдает денежную чековую книжку работнику клиента, уполномоченному руководителем клиента на получение денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Финансовом управлении денежных чековых книжек несет клиент.
Заявление клиента на получение денежных чековых книжек помещается в документы операционного дня отдела казначейского исполнения бюджета Финансового управления, либо хранится в ином порядке, установленном в соответствии с правилами организации документооборота Финансовым управлением.
10. Клиент возвращает Финансовому управлению денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками для последующего их возврата в учреждение банка на основании заявления о возврате неиспользованных денежных чеков, оформленного клиентом в простой письменной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:
закрытия лицевых счетов клиента;
изменения указанного в денежной чековой книжке наименования клиента;
закрытия или изменения номеров соответствующих счетов № 40116, открытых Финансовому управлению в учреждении банка.
После проверки номеров предъявленных клиентом неиспользованных денежных чеков на соответствие номерам, указанным клиентом в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, работник Финансового управления, наделенный полномочиями по учету денежных чековых книжек, визирует указанное заявление и возвращает денежные чековые книжки с корешками использованных денежных чеков клиенту, а оставшиеся неиспользованные денежные чеки и корешки возвращает в учреждение банка, ранее выдавшего соответствующие денежные чековые книжки.
11. Заявление о возврате неиспользованных денежных чеков клиента, завизированное работником Финансового управления, наделенным полномочиями по учету денежных чековых книжек, хранится в порядке, установленном в соответствии с организацией документооборота в Финансовом управлении.
12. Для получения наличных денег клиент представляет в Финансовое управление не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению № 3 к настоящим Правилам (далее - Заявка) или Заявку на получение наличных денежных средств, перечисляемых на карту, по форме согласно приложению № 4 к настоящим Правилам (далее - Заявка на карту).
Заявка (Заявка на карту) оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых должны быть выданы наличные деньги: средства бюджета; средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета; средства неучастников бюджетного процесса.
Заявка оформляется в порядке, установленном настоящими Правилами, с учетом особенностей, установленных:
для автономных учреждений города Чебоксары (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета) (далее - автономные учреждения) - порядком проведения Финансовым управлением кассовых выплат за счет средств автономных учреждений, утвержденным Финансовым управлением (далее - Порядок по автономным учреждениям);
для бюджетных учреждений города Чебоксары (их обособленных подразделений, наделенных полномочиями по ведению бухгалтерского учета) (далее - бюджетные учреждения) - порядком проведения Финансовым управлением кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений, утвержденным Финансовым управлением (далее - Порядок по бюджетным учреждениям).
Табличная часть Заявки на карту оформляется в порядке, аналогичном порядку оформления раздела 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" Заявки.
13. Финансовое управление осуществляет проверку представленной получателем средств бюджета Заявки на:
наличие в представленной Заявке реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению получателем средств бюджета, а также их соответствие друг другу;
соответствие указанных в Заявке кодов классификации операций сектора государственного управления (далее - КОСГУ) содержанию текста назначения платежа, исходя из установленного Министерством финансов Российской Федерации порядка применения КОСГУ;
непревышение сумм, указанных в Заявке, над соответствующими бюджетными ассигнованиями и (или) лимитами бюджетных обязательств, предельными объемами финансирования, учтенными на лицевом счете получателя средств бюджета;
непревышение сумм, указанных в Заявке для исполнения учтенного Финансовым управлением бюджетного обязательства получателя средств бюджета, над неисполненной частью соответствующего бюджетного обязательства;
непревышение остатка средств на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение (при получении наличных денег за счет средств, поступающих во временное распоряжение).
Финансовое управление осуществляет проверку представленной неучастником бюджетного процесса Заявки в порядке, установленном:
Порядком по автономным учреждениям - в случае представления Заявки автономным учреждением;
Порядком по бюджетным учреждениям - в случае представления Заявки бюджетным учреждением.
Проверка Финансовым управлением Заявки на карту осуществляется в порядке, аналогичном порядку, установленному для проверки Заявки.
14. В случае если форма или содержание Заявки (Заявки на карту) не соответствуют установленным требованиям или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей (в случае представления документов на бумажном носителе), Финансовое управление регистрирует представленную Заявку (Заявку на карту) в Журнале регистрации неисполненных документов по форме, установленной Финансовым управлением для получателей средств бюджета (далее - Журнал регистрации неисполненных документов), и не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления клиентом:
при бумажном документообороте между Финансовым управлением и клиентом возвращает клиенту Заявку (Заявку на карту) с приложением Протокола по форме, установленной Финансовым управлением для получателей средств бюджета (далее - Протокол), в котором указывается причина возврата;
при электронном документообороте между Финансовым управлением и клиентом направляет клиенту Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.
15. Если Заявка (Заявка на карту) соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, Финансовое управление принимает ее к исполнению.
16. Одновременно с Заявкой клиент представляет в Финансовое управление денежный чек.
Клиент заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными Положением № 298-П/173н.
Если Заявка представляется клиентом на бумажном носителе, то по согласованию с начальником Финансового управления (уполномоченным им лицом) она представляется по факсимильной связи накануне предполагаемого дня получения наличных денег, с последующим представлением клиентом в день получения им наличных денег Заявки на бумажном носителе и денежного чека.
17. Финансовое управление проверяет правильность оформления представленного клиентом денежного чека на соответствие:
сумм, указанных цифрами и прописью;
данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;
серии, номера, даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.
18. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 17 настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от клиента и проверенного Финансовым управлением денежного чека проставляется оттиск печати Финансового управления с воспроизведением государственного герба Российской Федерации (далее - гербовая печать).
Подписи лиц, включенных в Карточку с образцами подписей и оттиска печати (код формы по ОКУД 0401026) Финансового управления (далее - Карточка с образцами подписей Финансового управления), ставятся на лицевой и оборотной стороне денежного чека.
Финансовое управление возвращает оформленный в установленном порядке денежный чек клиенту, при этом расписка клиента о получении денежного чека не требуется.
19. На основании проверенных и принятых к исполнению Заявок и Заявок на карту Финансовое управление формирует платежные поручения на перечисление средств с лицевого счета Финансового управления, соответствующих счетов Финансового управления на соответствующие счета № 40116.
20. Финансовое управление передает в УФК по ЧР (учреждение банка) платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующие счета № 40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением 2-П и Положением № 298-П/173н.
Передача Финансовым управлением в УФК по ЧР (учреждение банка) платежных поручений, предусматривающих перечисление денежных средств с лицевого счета Финансового управления, соответствующих счетов Финансового управления на соответствующие счета № 40116, осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных средств на соответствующий счет № 40116:
электронными платежными поручениями - не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени);
платежными поручениями на бумажном носителе - не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денег.
В случае зачисления денежных средств на счет № 40116 по электронным платежным поручениям после 12 часов местного времени, получение наличных денег производится следующим операционным днем, если у учреждения банка отсутствует возможность выдачи их в тот же операционный день.
21. Платежные поручения Финансового управления с отметкой УФК по ЧР (учреждения банка) об их исполнении являются основанием для отражения Финансовым управлением операций по списанию средств с лицевого счета Финансового управления, соответствующих счетов Финансового управления и по зачислению средств на соответствующий счет № 40116.
Финансовое управление после подтверждения УФК по ЧР (учреждением банка) проведения операции по списанию средств с лицевого счета Финансового управления, соответствующих счетов Финансового управления на соответствующие счета № 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками (Заявками на карту) на соответствующих лицевых счетах, открытых клиентам.
При представлении Заявки (Заявки на карту) на бумажном носителе первый экземпляр исполненной Заявки (Заявки на карту), оформленный подписями клиента и проставленной отметкой об исполнении, остается в документах операционного дня Финансового управления, а второй экземпляр исполненной Заявки (Заявки на карту), содержащий отметку Финансового управления, передается клиенту вместе с выпиской из соответствующего лицевого счета, открытого клиенту.
22. В случае если в течение десяти рабочих дней со дня оформления денежного чека, не считая дня его выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в учреждение банка, Финансовое управление оформляет платежное поручение на перечисление невостребованной суммы с соответствующего счета № 40116 на лицевой счет Финансового управления (соответствующий счет Финансового управления).
Указанное платежное поручение является основанием для отражения Финансовым управлением операций по списанию средств с соответствующего счета № 40116, а также операций по зачислению средств на лицевой счет Финансового управления, соответствующие счета Финансового управления, операций на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту.
23. В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят учреждением банка к исполнению, а также в случае если денежный чек испорчен, клиент представляет в Финансовое управление не принятый учреждением банка (испорченный) денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека перечеркивается ответственным исполнителем Финансового управления и возвращается клиенту.
При этом клиентом повторно Заявка не предоставляется.
Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется Финансовым управлением в соответствии с настоящими Правилами.
На основании представленного клиентом не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека Финансовое управление формирует в двух экземплярах Справку отдельно по каждому не принятому учреждением банка (испорченному) денежному чеку.
В Справке указываются серия, номер, дата, сумма не принятого учреждением банка (испорченного) денежного чека, указанного в Заявке, и слово "аннулирован", а также серия, номер, дата, сумма нового денежного чека и слова "взамен аннулированного чека".
При этом серии, номера денежных чеков указываются в графе 2 "Номер документа" табличной части Справки.
Справка в учреждение банка не представляется.
Первый экземпляр Справки помещается в документы к счету № 40116.
Второй экземпляр Справки помещается в документы операционного дня Финансового управления.
24. В случае утери клиентом денежного чека в Финансовое управление им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого Финансовое управление оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно Заявке, оформленной на основании утерянного денежного чека, суммы с соответствующего счета № 40116 на соответствующий счет Финансового управления, с которого ранее производилось перечисление средств.
Данное платежное поручение является основанием для отражения Финансовым управлением операций по списанию средств с соответствующего счета № 40116, а также операции по восстановлению ранее произведенных кассовых выплат на соответствующем счете Финансового управления, а также на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту.

III. Взнос клиентом наличных денег и учет
их Финансовым управлением администрации города Чебоксары

25. На счет № 40116 клиентом вносятся неиспользованные наличные деньги и суммы средств, поступивших в наличной форме в кассу по видам средств:
по получателям средств бюджета - средства бюджета города Чебоксары; средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета;
по неучастникам бюджетного процесса - средства неучастников бюджетного процесса в разрезе аналитических кодов, присвоенных в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям и Порядком по автономным учреждениям.
26. Взнос клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее - Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 298-П/173н.
Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.
Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:
в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное) наименование Финансового управления и номер счета № 40116, в скобках проставляются полное (сокращенное) наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого клиенту;
в поле "Источник поступления" клиент указывает наименование соответствующего вида средств;
при взносе получателем средств бюджета наличных денег, поступивших во временное распоряжение, в поле "Источник поступления" коды бюджетной классификации Российской Федерации не указываются;
при взносе бюджетным учреждением наличных денег в поле "Источник поступления" указываются код КОСГУ и соответствующие аналитические коды, установленные Порядком по бюджетным учреждениям;
при взносе автономным учреждением наличных денег в поле "Источник поступления" указываются соответствующие аналитические коды, установленные Порядком по автономным учреждениям.
Ответственность за достоверность проставленных показателей несет клиент.
27. Финансовое управление на основании выписок учреждения банка из соответствующих счетов № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах к Объявлениям на взнос наличными (далее - Ордер), не позднее дня, следующего за днем получения выписок учреждения банка, оформляет электронные платежные поручения (при отсутствии соответствующей технической возможности - в необходимом количестве экземпляры платежных поручений на бумажном носителе) на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления, и передает их в учреждение банка.
Платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления, приложенные к выпискам учреждения банка из счетов № 40116, являются основанием для отражения Финансовым управлением операций по списанию средств с соответствующих счетов № 40116 и по зачислению средств на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления.
Платежные поручения на перечисление денежных средств формируются Финансовым управлением в следующем порядке.
При перечислении средств бюджета города Чебоксары платежные поручения формируются Финансовым управлением отдельно на каждый Ордер, при этом в поле "Получатель" платежного поручения указывается сокращенное наименование УФК по ЧР, в скобках сокращенное наименование Финансового управления сокращенное наименование получателя средств бюджета и лицевой счет Финансового управления. В поле "Назначение платежа" указывается номер лицевого счета получателя средств бюджета, а также информация из поля "Источник поступления" Ордера.
При перечислении средств, поступающих во временное распоряжение, средств неучастников бюджетного процесса платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующие счета Финансового управления формируются Финансовым управлением на общую сумму в разрезе видов средств, указанных в Ордерах, либо отдельно на каждый Ордер. При этом в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование Финансового управления и сокращенное наименование клиента, в поле "Назначение платежа" указывается номер лицевого счета клиента, а также информация из поля "Источник поступления" Ордера.
Финансовое управление на основании Ордеров и платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет и (или) соответствующие счета Финансового управления отражает на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту, операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации, операции по взносу средств во временное распоряжение, а также операции по взносу средств неучастников бюджетного процесса в разрезе аналитических кодов, присвоенных в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям и Порядком по автономным учреждениям.
Копии Ордеров и платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления помещаются в документы операционного дня Финансового управления.
Копии Ордеров с отметкой Финансового управления прилагаются к выписке из соответствующего лицевого счета, представляемой клиенту.
28. На основании информации, указанной в Ордерах, приложенных к выписке учреждения банка из соответствующего счета № 40116, Финансовое управление формирует по каждому Ордеру Справку и отражает на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту, операции по восстановлению кассовых выплат (поступлению средств).
Справка помещается в документы Финансового управления к счету № 40116.
29. Если в Ордере не указаны или неверно указаны наименование клиента и (или) номер его лицевого счета, а также если получателем средств бюджета не указан или неверно указан код бюджетной классификации Российской Федерации, если неучастником бюджетного процесса не указана или неверно указана информация, необходимая в соответствии с требованиями Порядка по бюджетным учреждениям или Порядка по автономным учреждениям, то Финансовое управление не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на счет № 40116 по указанному Ордеру перечисляет поступившие средства:
на соответствующий счет Финансового управления, открытый для учета операций со средствами неучастников бюджетного процесса;
на лицевой счет Финансового управления (соответствующий счет Финансового управления) для учета операций со средствами получателей средств бюджета, если есть возможность определить счет, на который должны быть перечислены средства, внесенные получателем средств бюджета;
на лицевой счет Финансового управления (в случае внесения наличных денег получателем средств бюджета), если из информации, указанной в Объявлении на взнос, невозможно определить лицевой счет Финансового управления (соответствующий счет Финансового управления), на который они должны быть перечислены, но возможно определить получателя средств бюджета.

IV. Особенности осуществления операций по обеспечению
наличными деньгами клиентов с использованием карт

30. Предоставление Финансовым управлением карт в необходимом количестве (на каждого клиента, персонифицировано на каждого уполномоченного на получение карты работника клиента), проведение и учет операций на счетах № 40116 с использованием карт осуществляется кредитными организациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Клиент осуществляет операции по получению (внесению) наличных денег с использованием карт в соответствии с Договором и требованиями Положения Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 г., регистрационный номер 6431) через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств кредитной организации, выдавшей карты.
Операции по получению наличных денег с использованием карт осуществляются в пределах остатка денежных средств на карте в соответствии с условиями Договора, не предусматривающего условие о предоставлении кредитной организацией Финансовому управлению кредита при недостаточности или отсутствии на соответствующем счете № 40116 денежных средств.
31. Для получения карт клиент представляет в Финансовое управление Заявление на получение карт по форме согласно приложению № 5 к настоящим Правилам (далее - Заявление на получение карт).
32. На представленном клиентом Заявлении на получение карт Финансовым управлением делается отметка о согласии на получение карт, после чего оно направляется в кредитную организацию по месту открытия соответствующего счета № 40116.
На основании Заявления на получение карт и Договора кредитной организацией обеспечивается изготовление карт.
В день доставки в соответствующее подразделение кредитной организации изготовленных карт и конвертов, содержащих пин-коды к ним, на основании Договора кредитной организацией уведомляется Финансовое управление о готовности выдать карты.
Уполномоченный на получение карт работник Финансового управления получает в кредитной организации изготовленные карты.
33. Карты подлежат учету и регистрации Финансовым управлением в Журнале регистрации карт по форме согласно приложению № 6 к настоящим Правилам (далее - Журнал регистрации карт). Ответственность за учет карт в Финансовом управлении несет уполномоченный на ведение учета карт работник Финансового управления.
Финансовое управление выдает уполномоченному на получение карты работнику клиента, на которого оформлена карта, карту и конверт с пин-кодом под расписку в Журнале регистрации карт.
34. Клиент возвращает Финансовому управлению карты для последующего их возврата в кредитную организацию по заявлению в произвольной форме, в котором указываются причина возврата, номера карт, подлежащих возврату, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых клиенту в Финансовом управлении;
изменения наименования клиента;
повреждения карты;
истечения срока действия карты;
утраты пин-кода;
смены уполномоченного работника клиента;
закрытия или изменения номера счета, открытого Финансовому управлению в кредитной организации;
смены способа обеспечения наличными деньгами;
в случаях, предусмотренных Договором.
При изменении наименования клиента, не связанном с его реорганизацией, замена карты не производится.
После проверки номеров карт, предъявленных для возврата, на их соответствие номерам карт, ранее выданных данному клиенту, указанным в Журнале регистрации карт, работник Финансового управления, уполномоченный на ведение учета карт, указывает дату возврата клиентом карт в Журнале регистрации карт.
Не позднее рабочего дня, следующего за днем возврата клиентом карт в Финансовое управление, работник Финансового управления, уполномоченный на ведение учета карт, возвращает карты в кредитную организацию и указывает дату возврата карт в кредитную организацию в Журнале регистрации карт.
В случае утери пин-кода и (или) карты клиент обязан незамедлительно сообщить в кредитную организацию о факте утери пин-кода и (или) карты и необходимости блокировки операций по данной карте, а также не позднее первого рабочего дня, следующего за днем выявления утраты карты, сообщить об этом в Финансовое управление.
35. Внесение наличных денежных средств с использованием карты осуществляется работниками клиента, уполномоченными на получение карт, через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств кредитной организации, выдавшей карты, на основании Договора без взимания комиссии за внесение наличных денежных средств.
36. При внесении денежных средств через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств клиент не позднее следующего рабочего дня после внесения средств представляет в Финансовое управление Расшифровку сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств по форме согласно приложению № 7 к настоящим Правилам (далее - Расшифровка), подписанную руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) клиента, а также копию документа о внесении денег в банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств (далее - документ о внесении денег в банкомат).
37. При осуществлении Финансовым управлением завершения операций в текущем финансовом году в соответствии с пунктом 6 настоящих Правил Расшифровка и копия документа о внесении денег в банкомат представляется клиентом не позднее, чем за два рабочих дня до окончания текущего финансового года. При этом в поле "Вид операции" указывается "неиспользованные".
В случае внесения наличных средств в последний рабочий день финансового года Расшифровка и копия документа о внесении денег в банкомат представляется клиентом в первой половине последнего рабочего дня финансового года.
38. В случае полного или частичного неиспользования клиентом перечисленных на карты средств в течение 20 календарных дней со дня перечисления, не считая дня перечисления, клиент представляет в Финансовое управление Расшифровку для возврата невостребованной суммы со счета № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления (в соответствии с ранее представленной клиентом Заявкой на карту).
39. Финансовое управление основании полученной в соответствии с пунктами 36 - 38 настоящих Правил Расшифровки и не позднее дня, следующего за днем ее получения, оформляет платежное поручение на перечисление невостребованной суммы (суммы внесенных наличных денежных средств) с соответствующего счета № 40116 на лицевой счет Финансового управления (соответствующий счет Финансового управления) и передает платежное поручение в УФК по ЧР (кредитную организацию).
Указанное платежное поручение является основанием для отражения операций по списанию средств с соответствующего счета № 40116, а также операции по зачислению средств на лицевой счет Финансового управления (соответствующий счет Финансового управления).
Платежные поручения на перечисление денежных средств формируются Финансовым управлением а Чебоксары в следующем порядке.
При перечислении средств бюджета города Чебоксары платежные поручения формируются Финансовым управлением отдельно на каждую Расшифровку, при этом в поле "Получатель" платежного поручения указывается сокращенное наименование УФК по ЧР, в скобках сокращенное наименование Финансового управления, сокращенное наименование получателя средств бюджета и лицевой счет Финансового управления. В поле "Назначение платежа" указывается номер лицевого счета получателя средств бюджета, а также информация из табличной части Расшифровки.
При перечислении средств, поступающих во временное распоряжение, средств неучастников бюджетного процесса платежные поручения на перечисление денежных средств на соответствующие счета Финансового управления формируются Финансовым управлением на общую сумму в разрезе видов средств, указанных в Расшифровках или на каждую Расшифровку отдельное платежное поручение.
В платежном поручении, оформляемом Финансовым управлением отдельно на каждую Расшифровку, в поле "Получатель" указывается сокращенное наименование Финансового управления и сокращенное наименование клиента. В поле "Назначение платежа" указывается номер лицевого счета клиента, а также информация из табличной части Расшифровки.
Финансовое управление на основании Расшифровок и платежных поручений на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления отражает на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту, операции по восстановлению кассовых выплат по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации, операции по взносу средств во временное распоряжение, а также операции по взносу средств неучастников бюджетного процесса в разрезе аналитических кодов, присвоенных в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям и Порядком по автономным учреждениям.
При представлении Расшифровки на бумажном носителе копия Расшифровки, копия документа о внесении денег в банкомат и платежные поручения на перечисление денежных средств с соответствующих счетов № 40116 на лицевой счет Финансового управления и (или) соответствующие счета Финансового управления помещаются в документы операционного дня Финансового управления. Расшифровка с отметкой Финансового управления об исполнении прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета, представляемой Финансовым управлением клиенту.
При перечислении с соответствующих счетов № 40116 на соответствующие счета Финансового управления общей суммой Финансовое управление формирует на основании информации, указанной в Расшифровках, по каждой карте Справку и отражает на соответствующем лицевом счете клиента операции по восстановлению кассовых выплат (поступлению средств).
Справки помещаются в документы Финансового управления к счету № 40116.

V. Указания по заполнению форм документов,
представленных в приложениях к Правилам

40. Журнал регистрации денежных чеков ведется Финансовым управлением на бумажном носителе в следующем порядке.
Журнал регистрации денежных чеков открывается Финансовым управлением на каждый счет № 40116. В случае отсутствия операций по соответствующему счету № 40116 Журнал регистрации денежных чеков на указанный счет № 40116 Финансовым управлением не открывается.
Журнал регистрации денежных чеков должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано __ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации денежных чеков заверяется подписями начальника Финансового управления и главного бухгалтера Финансового управления (уполномоченных начальником Финансового управления лиц с указанием должностей уполномоченных лиц), проставляются расшифровки подписей, содержащие фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.
При открытии Журнала регистрации денежных чеков Финансовым управлением в заголовочной части формы указывается:
по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование учреждения банка, в котором Финансовому управлению открыт соответствующий счет № 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и корреспондентского счета учреждения банка;
в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации денежных чеков в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).
Каждая заполненная страница Журнала регистрации денежных чеков подписывается уполномоченным работником Финансового управления с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.
Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации денежных чеков не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями начальника Финансового управления и главного бухгалтера Финансового управления (уполномоченными начальником Финансового управления лицами).
Запись в Журнале регистрации денежных чеков, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано", с подтверждением подписью уполномоченного работника Финансового управления, наделенного полномочиями по учету денежных чековых книжек, с указанием даты аннулирования.
При закрытии Журнала регистрации денежных чеков уполномоченным работником Финансового управления, наделенным полномочиями по учету денежных чековых книжек, в кодовой зоне заголовочной части формы указывается дата закрытия Журнала регистрации денежных чеков в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации денежных чеков.
При закрытии Журнала регистрации денежных чеков, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации денежных чеков.
Табличная часть Журнала регистрации денежных чеков заполняется следующим образом:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежных чеков в денежной чековой книжке, полученной Финансовым управлением в учреждении банка;
в графе 3 - дата получения денежной чековой книжки в учреждении банка;
в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись работника Финансового управления, получившего денежную чековую книжку в учреждении банка;
в графе 6 - дата выдачи клиенту денежной чековой книжки Финансовым управлением;
в графе 7 - наименование клиента, которому выдана денежная чековая книжка;
в графе 8 - номер и дата Заявления на получение денежных чековых книжек;
в графах 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись работника клиента, которому была выдана денежная чековая книжка.
41. Заявление на получение денежных чековых книжек заполняется клиентом в следующем порядке.
В заголовочной части формы Заявления на получение денежных чековых книжек клиентом указывается:
в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;
дата формирования Заявления на получение денежных чековых книжек, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН клиента. Получатель средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части Заявления на получение денежных чековых книжек указывает присвоенный ему код по Сводному реестру. При представлении Заявления на получение денежных чековых книжек неучастником бюджетного процесса код по Сводному реестру не указывается.
В содержательной части Заявления на получение денежных чековых книжек указывается необходимое количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении), количество листов в денежной чековой книжке, а также должность, фамилия, имя и отчество работника клиента, уполномоченного на получение денежных чековых книжек, и реквизиты документа, удостоверяющего его личность: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, дата выдачи.
Работник клиента, уполномоченный на получение денежных чековых книжек, ставит свою подпись в строке "Подпись доверенного лица ________ удостоверяем", которая заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) клиента, с указанием расшифровки подписей и даты подписания Заявления на получение денежных чековых книжек.
При принятии решения Финансовым управлением об удовлетворении Заявления на получение денежных чековых книжек работником Финансового управления, ответственным за правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных чековых книжек, заполняется "Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары о выдаче денежных чековых книжек" с указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в выданной денежной чековой книжке.
"Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары о выдаче денежных чековых книжек" подписывается:
работником Финансового управления - ответственным исполнителем с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, и номера телефона;
начальником Финансового управления, главным бухгалтером Финансового управления (уполномоченными начальником Финансового управления лицами с указанием должности уполномоченных лиц), с указанием расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.
42. Заявка формируется клиентом в следующем порядке.
В заголовочной части формы Заявки клиентом указывается:
в наименовании формы - номер Заявки, присвоенный клиентом;
дата формирования Заявки, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование в соответствии с наименованиями, указанными в Карточке образцов подписей, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы соответствующего номера лицевого счета, который должен соответствовать номеру лицевого счета, открытому в Финансовом управлении. Получатель средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части Заявки указывает код по Сводному реестру. При представлении Заявки неучастником бюджетного процесса его код по Сводному реестру не указывается;
по строке "Главный распорядитель бюджетных средств" - полное (сокращенное) наименование главного распорядителя бюджетных средств (учредителя), в ведении которого находится клиент. Наименование главного распорядителя бюджетных средств в заголовочной части формы должно соответствовать полному (сокращенному) наименованию главного распорядителя бюджетных средств, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра. Получатель средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части формы указывает код главного распорядителя бюджетных средств (далее - код главы по бюджетной классификации). Код главы по бюджетной классификации, указанный в кодовой зоне заголовочной части формы, должен соответствовать коду, указанному в соответствующей реестровой записи Сводного реестра. При представлении Заявки неучастником бюджетного процесса код главы по бюджетной классификации не указывается.
В кодовой зоне Заявки по строке "Предельная дата исполнения" указывается дата в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), не позже которой должна быть исполнена данная Заявка.
При представлении Заявки получателем средств бюджета в кодовой зоне Заявки по строке "Учетный номер обязательства" указывается номер обязательства, присвоенный Финансовым управлением обязательству при постановке его на учет. При этом номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя средств бюджета, для исполнения которого формируется Заявка. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Заявки (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется работником Финансового управления вручную с проставлением подписи лица, присвоившего учетный номер. При представлении Заявки неучастником бюджетного процесса строка "Учетный номер обязательства" не заполняется.
Раздел 1 "Реквизиты чека" Заявки заполняется следующим образом:
в графе 1 - порядковый номер записи по строке. Графа заполняется в случае, если по чеку различаются символы кассового плана;
в графах 2 - 6 - соответственно сумма в рублях, номер, серия, дата, срок действия чека на получение наличных денег;
в графе 7 - символ кассового плана.
По строке Итого в графе 2 указывается итоговая сумма по чеку. В случае, если в таблице заполнена только одна строка (применяется один символ кассового плана), то по строке Итого указанная сумма повторяется.
В разделе 1 Заявки должны быть заполнены все показатели по строке.
Раздел 2 "Расшифровка заявки на получение наличных денег" заполняется следующим образом:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - наименование вида средств, за счет которых должны быть выданы наличные денежные средства. Для получателей средств указывается "средства бюджета", "средства, поступающие во временное распоряжение". Бюджетное учреждение указывает наименование аналитического кода источника финансового обеспечения, установленного Финансовым управлением в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям. Автономное учреждение указывает наименование аналитического кода источника финансового обеспечения, установленного Финансовым управлением в соответствии с Порядком по автономным учреждениям;
в графе 3 - коды классификации расходов бюджетов, по которым должны быть выданы наличные деньги. В случае необходимости в данной графе после указания кода классификации расходов бюджета может указываться код цели, код дополнительной классификации. В случае, если в качестве вида средств в графе 2 указаны средства, поступающие во временное распоряжение, графа 3 не заполняется. Бюджетное учреждение указывает КОСГУ и необходимые аналитические коды, установленные Финансовым управлением в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям. Автономное учреждение указывает необходимые аналитические коды, установленные Финансовым управлением в соответствии с Порядком по автономным учреждениям.
Указанные в графе 3 коды классификации расходов бюджетов, КОСГУ, по которым должны быть осуществлены кассовые выплаты, должны быть действующими.
В графах 4, 5 по каждому коду классификации расходов бюджетов (аналитическому коду) - соответственно сумма и назначение платежа в соответствии с документом-основанием возникновения денежного обязательства;
в графе 6 - иная информация, необходимая для исполнения бюджета.
В Заявке указываются следующие реквизиты доверенного лица:
должность, фамилия, имя, отчество доверенного лица в текстовом формате;
наименование и номер документа, удостоверяющего личность, кем и когда выдан документ, удостоверяющий личность.
В Заявке, сформированной на одном листе, проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
В Заявке, сформированной на двух и более листах, на каждой завершенной странице Заявки внизу проставляются визы руководителя и главного бухгалтера (иных уполномоченных руководителем лиц), подписавших Заявку, на последнем листе такой Заявки проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа.
Каждая завершенная страница Заявки должна быть пронумерована с указанием общего числа страниц документа.
На последнем листе Заявки ставится отметка Финансового управления о регистрации Заявки. При этом указывается номер Заявки, присвоенный Финансовым управлением, и подпись работника Финансового управления, ответственного за обработку Заявки, с указанием его должности, расшифровки подписи с указанием инициалов и фамилии, номера телефона. Если номер Заявки, присвоенный Финансовым управлением совпадает с номером Заявки, представленной клиентом, то проставление номера Заявки, присвоенного Финансовым управлением, не требуется.
43. Формирование Заявки на карту осуществляется клиентом в следующем порядке.
В наименовании формы документа указывается номер, присвоенный клиентом, оформляющим Заявку на карту.
В заголовочной части формы Заявки на карту клиентом указываются:
дата формирования Заявки на карту, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части Заявки на карту ИНН, КПП и номера лицевого счета клиента. Получатель средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части Заявки на карту указывает присвоенный ему в установленном порядке код по Сводному реестру.
В содержательной части Заявки на карту указывается сумма денежных средств, номер карты, на которую они должны быть перечислены, а также должность, фамилия, имя и отчество работника клиента, который получил данную карту.
Табличная часть Заявки на карту заполняется в соответствии с пунктом 12 настоящих Правил.
По строке "Итого" в графе 4 указывается итоговая сумма, перечисляемая на карту. В случае если в таблице заполнена только одна строка, то по строке "Итого" указанная сумма повторяется.
Сумма по строке "Итого" должна соответствовать сумме по строке "Денежные средства в сумме".
В Заявке на карту проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа, оформленная словесно-цифровым способом.
На последнем листе Заявки на карту ставится отметка Финансового управлением администрации города Чебоксары о регистрации Заявки на карту. При этом указывается номер Заявки на карту, присвоенный Финансовым управлением, и подпись работника Финансового управления, ответственного за обработку Заявки на карту, с указанием его должности, расшифровки подписи с указанием инициалов и фамилии, номера телефона. Если номер Заявки на карту, присвоенный Финансовым управлением совпадает с номером Заявки на карту, представленной клиентом, то проставление номера Заявки на карту, присвоенного Финансовым управлением, не требуется.
44. Заявление на получение карт заполняется клиентом в следующем порядке.
В заголовочной части формы Заявления на получение карт клиентом указывается:
в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;
дата формирования Заявления на получение карт, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН, КПП клиента. Получатели средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части Заявления на получение карт указывают присвоенный им в установленном порядке код по Сводному реестру.
В содержательной части Заявления на получение карт клиентом указывается необходимое количество карт (прописью и в цифровом значении), должности, фамилии, имена и отчества работников клиента, уполномоченных на получение карт, а также реквизиты документов, удостоверяющих личности указанных работников: наименование, номер документа, наименование органа, выдавшего документ, и дата выдачи.
Работники клиента, уполномоченные на получение карт, ставят свои подписи, которые заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем лицами) клиента, с указанием должности, расшифровки подписей и даты подписания Заявления на получение карт.
При принятии решения Финансовым управлением об удовлетворении Заявления на получение карт "Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары о согласии на получение карт" подписывается:
ответственным исполнителем - работником Финансового управления, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей инициалы, фамилию и номер телефона;
Начальником Финансового управления, главным бухгалтером Финансового управления (уполномоченными начальником Финансового управления лицами с указанием их должностей) с указанием расшифровки подписей, содержащей инициалы и фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.
45. Журнал регистрации карт ведется Финансовым управлением на бумажном носителе в следующем порядке.
Журнал регистрации карт открывается Финансовым управлением на каждый счет № 40116. В случае отсутствия операций по соответствующему счету № 40116 Журнал регистрации карт на указанный счет № 40116 не открывается.
Журнал регистрации карт должен быть прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ___ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации карт заверяется подписями начальника Финансового управления, главного бухгалтера Финансового управления (уполномоченных начальником Финансового управления лиц с указанием их должностей), проставляются расшифровки подписей, содержащие фамилию и инициалы, а также дата подписания, оформленная словесно-цифровым способом.
При открытии Журнала регистрации карт Финансовым управлением в заголовочной части формы указывается:
по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование кредитной организации, в которой Финансовому управлению открыт соответствующий счет № 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы номера счета № 40116, банковского идентификационного кода и корреспондентского счета кредитной организации;
в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала регистрации карт в формате "день, месяц, год" (00.00.0000). Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации карт не допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями начальника Финансового управления и главного бухгалтера Финансового управления (уполномоченными начальником Финансового управления лицами).
Запись в Журнале регистрации карт, в которой допущена ошибка при ее формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения надписи "аннулировано", с подтверждением подписью работника Финансового управления, наделенного полномочиями по ведению учета карт, с указанием даты аннулирования в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).
Каждая заполненная страница Журнала регистрации карт подписывается уполномоченным работником Финансового управления с указанием расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности, телефона и даты последней записи на указанной странице.
При закрытии Журнала регистрации карт работником Финансового управления, уполномоченным на ведение учета карт, в кодовой зоне заголовочной части формы указывается дата закрытия Журнала регистрации карт в формате "день, месяц, год" (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в Журнале регистрации карт.
При закрытии Журнала регистрации карт, в случае наличия в нем незаполненных строк (записей), указанные строки подлежат обязательному зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации карт.
Табличная часть Журнала регистрации карт заполняется следующим образом:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - номер карты, полученной Финансовым управлением в кредитной организации;
в графе 3 - дата получения карты и конверта с пин-кодом в кредитной организации;
в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись работника Финансового управления, уполномоченного на ведение учета карт, получившего карту и конверт с пин-кодом;
в графе 6 - дата выдачи клиенту карты и конверта с пин-кодом Финансового управления администрации города Чебоксары;
в графе 7 - наименование клиента, которому выдана карта и конверт с пин-кодом;
в графе 8 - номер и дата Заявления на получение карт;
в графах 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная подпись работника клиента, которому была выдана карта и конверт с пин-кодом;
в графе 11 - дата возврата клиентом карты в Финансовое управление;
в графах 12 и 13 соответственно инициалы, фамилия и личная подпись работника клиента, который возвратил карту;
в графе 14 - дата возврата Финансовым управлением карты в кредитную организацию;
в графах 15 и 16 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная подпись работника Финансового управления, возвратившего карту в кредитную организацию.
46. Формирование Расшифровки осуществляется клиентом в следующем порядке.
В заголовочной части формы Расшифровки указываются:
в наименовании - номер, присвоенный клиентом;
дата формирования Расшифровки, оформленная словесно-цифровым способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное) наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН, КПП клиента. Получатели средств бюджета в кодовой зоне заголовочной части Расшифровки указывают присвоенный им в установленном порядке код по Сводному реестру. При представлении Расшифровки неучастником бюджетного процесса его код по Сводному реестру не указывается.
В содержательной части Расшифровки указывается сумма неиспользованных (внесенных) денежных средств на счете № 40116, вид операции - "неиспользованные по карте" ("внесенные наличными"), номер карты, по которой были не использованы (внесены) денежные средства, а также номер лицевого счета, на который должны быть зачислены неиспользованные (внесенные) денежные средства.
В табличной части Расшифровки указывается:
в графе 1 - порядковый номер записи по строке;
в графе 2:
при взносе наличных денег получателем средств бюджета - код бюджетной классификации Российской Федерации, по которому средства подлежат отражению на лицевом счете получателя средств бюджета. В случае необходимости, в данной графе после указания кода классификации расходов бюджета может указываться код цели, код дополнительной классификации. При взносе получателем средств бюджета средств, поступающих в его временное распоряжение, графа 2 не заполняется;
при взносе наличных денег бюджетным учреждением - код КОСГУ, аналитический код, установленный Финансовым управлением в соответствии с Порядком по бюджетным учреждениям;
при взносе наличных денег автономным учреждением - аналитические коды, установленные Финансовым управлением в соответствии Порядком по автономным учреждениям;
в графе 3 - наименование вида неиспользованных (внесенных) денежных средств: средства бюджета, средства, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета, средства юридических лиц (для неучастников бюджетного процесса);
в графе 4 - сумма неиспользованных (внесенных) денежных средств;
по строке "Итого" в графе 4 указывается итоговая сумма неиспользованных (внесенных) денежных средств. В случае если в таблице заполнена только одна строка, то по строке "Итого" указанная сумма повторяется.
Сумма по строке "Итого" должна соответствовать сумме по строке "Денежные средства в сумме".
В графе 5 проставляется при необходимости текстовое примечание.
В Расшифровке проставляются:
подпись руководителя (уполномоченного им лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
подпись главного бухгалтера (уполномоченного руководителем лица с указанием должности) и расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии;
дата подписания документа, оформленная словесно-цифровым способом.
На последнем листе Расшифровки ставится отметка Финансового управления о регистрации Расшифровки. При этом указывается номер Расшифровки, присвоенный Финансовым управлением, и подпись работника Финансового управления, ответственного за обработку Расшифровки, с указанием его должности, расшифровки подписи с указанием инициалов и фамилии, номера телефона. Если номер Расшифровки, присвоенный Финансовым управлением, совпадает с номером Расшифровки, представленной клиентом, то проставление номера Расшифровки, присвоенного Финансовым управлением, не требуется.





Приложение № 1
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары

Журнал
регистрации бланков денежных чековых книжек


Коды

Дата открытия

Дата закрытия

Финансовое управление администрации ________________
города Чебоксары
Наименование учреждения банка ______________________ Номер счета

БИК

Корреспондентский счет


№ п/п
Серия и номера чеков
Получено в учреждении банка
Выдано клиенту
дата получения
уполномоченный работник Финансового управления
дата выдачи
наименование клиента
номер и дата Заявления
уполномоченное лицо клиента
инициалы, фамилия
подпись
инициалы, фамилия
подпись
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10









































Ответственный
исполнитель ___________ __________ ______________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _________ 20___ г.

Номер страницы

Всего страниц






Приложение № 2
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары


Заявление

на получение денежных чековых книжек
от "____" _________ 20__ г. Коды

Дата

Наименование клиента ___________________________ по Сводному
________________________________________________ реестру
________________________________________________
ИНН


Финансовое управление администрации города Чебоксары X


Просим выдать денежные чековые книжки в количестве
______________________________________________________ шт.
(прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке, шт.


Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и
хищения помещении.
Чековые книжки доверяем получить работнику
___________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
Документ, удостоверяющий личность ________________________ № ______________
(наименование документа)
Выдан _____________________________________________________________________
"___" __________ 20___ г.
Подпись доверенного лица ___________________________ удостоверяем.

Руководитель _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо (должность) (подпись) (расшифровка подписи)


"___" _________ 20___ г.

Отметка Финансового управления о выдаче денежных чековых книжек


серия с № по №


Начальник управления _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель ___________ __________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" _________ 20___ г.





Приложение № 3
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары


Заявка на получение наличных денег № _____ Коды
от "__" ________ 20__ г.


дата

Наименование клиента _______________________________ по Сводному
____________________________________________________ реестру

номер лицевого
счета клиента

Главный распорядитель бюджетных средств глава по БК
________________________________________________________

Финансовое управление администрации города Чебоксары

Предельная дата исполнения

Учетный номер обязательства

Единица измерения: руб. по ОКЕИ


1. Реквизиты чека

N
п/п
Сумма в рублях
Номер чека
Серия чека
Дата чека
Срок
действия чека
Символ кассового плана
1
2
3
4
5
6
7







Итого







2. Расшифровка заявки на получение наличных денег

№ п/п
Наименование вида средств для исполнения обязательств
Код по БК
Сумма
Назначение платежа
Примечание
1
2
3
4
5
6







Доверяем получить работнику _______________________________________________
(должность, фамилия, имя отчество)
Документ, удостоверяющий личность ________________________ № ______________
(наименование документа)
Выдан ___________________________________________ "___" __________ 20___ г.

Руководитель _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное им лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" _________ 20__ г.


Отметка финансового органа о регистрации Заявки
на получение наличных денег
Номер заявки _____________
Ответственный ____________ ___________ ______________________ _________
исполнитель (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _________ 20__ г.






Приложение № 4
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары


Заявка

на получение наличных денежных средств,
перечисляемых на карту Коды

от "____" _____________ 20__ г. Дата

Наименование клиента _________________________________ по Сводному
______________________________________________________ реестру

______________________________________________________ ИНН

______________________________________________________ КПП

______________________________________________________ Номер
лицевого
счета

Финансовое управление администрации города Чебоксары X

Единица измерения: руб. (с точностью до второго по ОКЕИ 383
десятичного знака)
Денежные средства в сумме
перечислить на карту №




полученную работником: ____________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)
___________________________________________________________________________

№ п/п
Наименование
вида средств
Код по БК
Сумма
Назначение платежа
Примечание
1
2
3
4
5
6













Итого:



Руководитель _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное им лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
руководителем лицо)

Ответственный
исполнитель __________________ _________ ____________________ __________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"___" _________ 20___ г.


Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары
о регистрации Заявки на получение наличных денежных средств,
перечисляемых на карту

Номер заявки _____________
Ответственный ____________ ___________ ______________________ _________
исполнитель (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _________ 20__ г.






Приложение № 5
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары


Заявление №

на получение карт Коды

от "____" _____________ 20__ г. Дата

Наименование клиента ________________________________ по Сводному
_____________________________________________________ реестру

____________________________________________________ ИНН

_____________________________________________________ КПП

Финансовое управление администрации города Чебоксары X


шт.
Просим выдать карты в количестве ___________________ _____________
(прописью)
персонифицировано следующим уполномоченным работникам клиента:

Должность, фамилия, имя, отчество ______________________________________
Документ, удостоверяющий личность: __________________________, № _______
(наименование документа)
Кем и когда выдан: _____________________________________________________
Подпись работника ______________________________________________________

Должность, фамилия, имя, отчество ______________________________________
Документ, удостоверяющий личность: __________________________, № _______
(наименование документа)
Кем и когда выдан: _____________________________________________________
Подпись работника ______________________________________________________

которые обязуются хранить карты под ключом, в безопасном от огня и
хищения помещении.
Подписи работников удостоверяем.

Руководитель _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное им лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
руководителем лицо)

"___" ___________ 20___ г.

Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары
о согласии на получение карт

Начальник управления _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное им лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель ___________ __________ ______________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)

"___" _________ 20___ г.
М.П.





Приложение № 6
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары

Журнал регистрации карт


Коды

Дата открытия

Дата закрытия

Финансовое управление администрации города Чебоксары X

Наименование учреждения банка ________________________ Номер счета

БИК

Корреспондентский счет


№ п/п
Номер карты
Получено карт и конвертов с пин-кодом в кредитной организации
Выдано карт и конвертов с пин-кодом клиенту
Возвращено клиентом
Возвращено в кредитную организацию
дата получения
инициалы, фамилия работника Финансового управления
подпись работника Финансового управления
дата выдачи
наименование клиента
номер и дата Заявления на получение карт
инициалы, фамилия работника клиента
подпись работника клиента
дата возврата
инициалы, фамилия работника клиента
подпись работника клиента
дата возврата
инициалы, фамилия работника Финансового управления
подпись работника Финансового управления
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

















































































































Ответственный
исполнитель ___________ __________ ______________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _________ 20___ г.

Номер страницы

Всего страниц






Приложение № 7
к Правилам обеспечения наличными деньгами
муниципальных учреждений, лицевые счета
которым открыты в Финансовом управлении
администрации города Чебоксары


Расшифровка №

сумм неиспользованных (внесенных через банкомат
или пункт выдачи наличных денежных средств) средств
от "____" ___________ 20__ г. Коды

Дата

Наименование клиента ______________________________ по Сводному
___________________________________________________ реестру

___________________________________________________ ИНН

___________________________________________________ КПП

Финансовое управление администрации города Чебоксары X

Единица измерения: руб. (с точностью до второго по ОКЕИ 383
десятичного знака)


Денежные средства в сумме не использованные по карте

(внесенные наличными) _______________________________
(указать вид операции)

номер карты зачислить на лицевой счет клиента №


N
п/п
Код по БК
Наименование вида средств
Сумма
Примечание
1
2
3
4
5















Итого:



Руководитель _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное им лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ ___________ ________________________
(уполномоченное (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
руководителем лицо)
"___" ______________ 20___ г.


Отметка Финансового управления администрации города Чебоксары
о регистрации Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных через
банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств

Номер расшифровки ____________________
Ответственный ___________ _________ _____________________ _________
исполнитель (должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___" _________ 20__ г.



------------------------------------------------------------------